《進(jìn)出口業(yè)務(wù)稽查風(fēng)險(xiǎn)控制與合規(guī)審計(jì)管理》

2025/5/15-16   蘇州

培訓(xùn)主題：進(jìn)出口業(yè)務(wù)稽查風(fēng)險(xiǎn)與合規(guī)審計(jì)管理（大綱見(jiàn)附件）

培訓(xùn)時(shí)間：2025/5/15-16（9:00-17:00）

培訓(xùn)地點(diǎn)：蘇州·園區(qū)

培訓(xùn)對(duì)象：企業(yè)分管關(guān)務(wù)高管、關(guān)務(wù)負(fù)責(zé)人、內(nèi)部審計(jì)部門(mén)、財(cái)務(wù)部門(mén)、進(jìn)出口合規(guī)部門(mén)等負(fù)責(zé)人員

培訓(xùn)形式：現(xiàn)場(chǎng)（不直播）

培訓(xùn)費(fèi)用：RMB4,200元/人/2天（含：課件資料、午餐、茶歇、課間咨詢(xún)、培訓(xùn)證書(shū)等）

早鳥(niǎo)價(jià)：4/20之前報(bào)名可享受：3600元/人/2天

主辦單位：太湖.中國(guó)海關(guān)事務(wù)論壇- (TFC Club)、蘇州一諾企業(yè)管理咨詢(xún)有限公司

聯(lián)系方式：Sunny王 /0512-68224205 / 13913504752 / [email protected]

課程背景：

隨著海關(guān)管理政策變革和深化，在前推后移的背景之下，海關(guān)強(qiáng)化后續(xù)的稽核查管理，而與此同時(shí)海關(guān)主動(dòng)披露新政策的頒布，也給予企業(yè)自主糾錯(cuò)的新機(jī)會(huì)。新的形勢(shì)下，廣大進(jìn)出口企業(yè)，特別是海關(guān)AEO高級(jí)認(rèn)證企業(yè)，均需要充分了解進(jìn)出口業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控，及時(shí)防范違規(guī)走私風(fēng)險(xiǎn)，并且每年均有必要開(kāi)展一次進(jìn)出口業(yè)務(wù)活動(dòng)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)或合規(guī)健康體檢，發(fā)現(xiàn)內(nèi)部管控潛在風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)糾正并完善管控機(jī)制。

而實(shí)際管理過(guò)程中，如何充分理解每一個(gè)業(yè)務(wù)的核心風(fēng)險(xiǎn)，如何充分理解風(fēng)險(xiǎn)防范措施？如何培養(yǎng)審計(jì)團(tuán)隊(duì)的審計(jì)技能？是眾多企業(yè)開(kāi)展審計(jì)、及日常風(fēng)險(xiǎn)控制的重難點(diǎn)，本課程將針對(duì)其中的要點(diǎn)進(jìn)行剖析，協(xié)助學(xué)員充分理解主要業(yè)務(wù)內(nèi)容的合規(guī)控制要求、并以實(shí)際審計(jì)案例剖析，講述風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)和審計(jì)方法。

培訓(xùn)收益：

1. 充分了解海關(guān)事務(wù)各個(gè)業(yè)務(wù)類(lèi)型的核心管控風(fēng)險(xiǎn)

2. 關(guān)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制角度掌握進(jìn)出口業(yè)務(wù)活動(dòng)審計(jì)重點(diǎn)、方法與技能

講師簡(jiǎn)介：

邢老師 同濟(jì)大學(xué)MBA，國(guó)際貿(mào)易合規(guī)師，預(yù)歸類(lèi)師，TFC論壇發(fā)起人，江蘇報(bào)關(guān)協(xié)會(huì)和海關(guān)出版社外聘專(zhuān)家講師，助理報(bào)關(guān)師教材編者之一，逾20年涉外企業(yè)進(jìn)出口與合規(guī)管理背景與資深咨詢(xún)經(jīng)驗(yàn)，精通企業(yè)的保稅管理與進(jìn)出口業(yè)務(wù)內(nèi)部控制，擅長(zhǎng)于企業(yè)的物流通關(guān)方案籌劃、進(jìn)出口業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)與AEO認(rèn)證輔導(dǎo)管理。蘇州一諾企業(yè)管理咨詢(xún)有限公司 創(chuàng)始合伙人/咨詢(xún)總監(jiān)/資深顧問(wèn)師，先后創(chuàng)建了海關(guān)事務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審核機(jī)制與AEO認(rèn)證輔導(dǎo)體系，為逾百家涉外企業(yè)提供關(guān)務(wù)合規(guī)顧問(wèn)工作，并先后主導(dǎo)和參與海關(guān)事務(wù)專(zhuān)案咨詢(xún)和進(jìn)出口審計(jì)及合規(guī)體檢項(xiàng)目200多個(gè)，進(jìn)行海關(guān)事務(wù)相關(guān)課程公開(kāi)課和內(nèi)訓(xùn)授課達(dá)500多次，學(xué)員逾萬(wàn)人。

【課程大綱】：

一、海關(guān)稽查、緝私管理與企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)

1、海關(guān)稽查、緝私法律行政

2、海關(guān)違規(guī)、走私行為、走私犯罪的法律界定、法律后果

3、《海關(guān)行政處罰實(shí)施條例》要點(diǎn)研讀

4、《海關(guān)行政處罰裁量基準(zhǔn)》對(duì)不予處罰、減輕、從輕處罰的定義

5、幾類(lèi)常見(jiàn)的走私行為與走私的刑事責(zé)任

6、海關(guān)主動(dòng)披露政策與處置措施

二、進(jìn)出口業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)管理

1、進(jìn)出口通關(guān)申報(bào)業(yè)務(wù)中的典型風(fēng)險(xiǎn)

2、加工貿(mào)易保稅業(yè)務(wù)管理中的典型風(fēng)險(xiǎn)

3、進(jìn)出口涉及檢驗(yàn)檢疫業(yè)務(wù)常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)

4、進(jìn)出口活動(dòng)審計(jì)的范圍、意義

5、進(jìn)出口活動(dòng)審計(jì)的基本方法、抽樣運(yùn)用

6、穿行測(cè)試在審計(jì)過(guò)程中的運(yùn)用方法

三、進(jìn)出口通關(guān)申報(bào)“價(jià)格類(lèi)”違法風(fēng)險(xiǎn)與審計(jì)管理

1、進(jìn)出口貨物成交價(jià)格申報(bào)與審計(jì)管理

1）進(jìn)出口成交價(jià)格申報(bào)的常見(jiàn)差錯(cuò)與風(fēng)險(xiǎn)（幣值/價(jià)格本身/免費(fèi)品/關(guān)聯(lián)交易等）

2）海關(guān)對(duì)申報(bào)價(jià)格類(lèi)的稽查側(cè)重點(diǎn)

3）關(guān)聯(lián)交易下的價(jià)格申報(bào)方式與海關(guān)估價(jià)風(fēng)險(xiǎn)

4）免費(fèi)品進(jìn)口、出口的價(jià)格申報(bào)風(fēng)險(xiǎn)

5）修理物品的申報(bào)價(jià)格、維修費(fèi)典型漏報(bào)風(fēng)險(xiǎn)

7）價(jià)格申報(bào)錯(cuò)誤典型違規(guī)案例剖析

8）“進(jìn)出口貨物申報(bào)價(jià)格準(zhǔn)確性“審計(jì)方法

9）價(jià)格申報(bào)錯(cuò)誤的審計(jì)實(shí)例分析

2、進(jìn)口貨物“協(xié)助費(fèi)用”的申報(bào)風(fēng)險(xiǎn)與審計(jì)管理

1）非貿(mào)付匯常見(jiàn)涉及進(jìn)口應(yīng)稅范圍簡(jiǎn)析

2）常見(jiàn)的漏報(bào)“協(xié)助費(fèi)用”風(fēng)險(xiǎn)

3）特許權(quán)使用費(fèi)涉海關(guān)應(yīng)稅范圍與典型漏稅風(fēng)險(xiǎn)

4）非貿(mào)付匯的典型違規(guī)案例剖析

5）“非貿(mào)付匯”的審計(jì)方法

6）“特許權(quán)使用費(fèi)/研發(fā)費(fèi)用”審計(jì)實(shí)例分析

3、運(yùn)保雜費(fèi)的申報(bào)違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與審計(jì)管理

1）成交方式與運(yùn)保費(fèi)申報(bào)的典型風(fēng)險(xiǎn)

2）進(jìn)口運(yùn)費(fèi)保費(fèi)漏報(bào)的幾類(lèi)情形

3）出口運(yùn)保費(fèi)漏報(bào)的風(fēng)險(xiǎn)與常見(jiàn)情形

4）海關(guān)對(duì)運(yùn)保費(fèi)的稽查措施和典型案例

5）“運(yùn)保費(fèi)申報(bào)準(zhǔn)確性”審計(jì)方法

6）漏報(bào)運(yùn)保費(fèi)的審計(jì)實(shí)例分析

四、進(jìn)出口通關(guān)“商品歸類(lèi)”違法風(fēng)險(xiǎn)與審計(jì)管理

1、商品稅號(hào)申報(bào)準(zhǔn)確性風(fēng)險(xiǎn)與審計(jì)管理

1）進(jìn)出口商品稅號(hào)申報(bào)規(guī)范要求與典型風(fēng)險(xiǎn)

2）申報(bào)商品稅號(hào)問(wèn)題的常見(jiàn)商品分析

3）海關(guān)對(duì)稅號(hào)稽查的側(cè)重點(diǎn)、范圍

4）海關(guān)商品稅號(hào)稽查案例研讀

5）稅號(hào)歸類(lèi)的典型違規(guī)案例剖析

6）“商品稅號(hào)申報(bào)準(zhǔn)確性”的審計(jì)

7）類(lèi)似商品稅號(hào)歸類(lèi)邏輯不同下稅號(hào)錯(cuò)誤審計(jì)實(shí)例分析

8）品名描述錯(cuò)誤下的稅號(hào)錯(cuò)誤審計(jì)實(shí)例分析

9）審計(jì)事例解析/專(zhuān)用部件與通用部件稅號(hào)錯(cuò)誤審計(jì)實(shí)例分析

2、商品申報(bào)要素申報(bào)風(fēng)險(xiǎn)與審計(jì)管理

1）商品申報(bào)要素的填報(bào)準(zhǔn)確性風(fēng)險(xiǎn)

2）“商品申報(bào)要素填報(bào)規(guī)范性”審計(jì)方法

3）“申報(bào)要素錯(cuò)誤”審計(jì)實(shí)例分析

五、進(jìn)出口通關(guān)“涉證涉檢類(lèi)”違法風(fēng)險(xiǎn)與審計(jì)管理

1、涉證類(lèi)海關(guān)通關(guān)風(fēng)險(xiǎn)與審計(jì)管理

1）常見(jiàn)涉證商品與風(fēng)險(xiǎn)

2）兩用物項(xiàng)的常見(jiàn)判斷與風(fēng)險(xiǎn)

3）稅號(hào)問(wèn)題、申報(bào)要素問(wèn)題對(duì)應(yīng)的涉證風(fēng)險(xiǎn)

4）海關(guān)涉證違規(guī)處罰案例剖析

5）進(jìn)出口涉證風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)方法

2、商品涉檢風(fēng)險(xiǎn)與審計(jì)管理

1）涉檢（法檢、強(qiáng)制認(rèn)證、危險(xiǎn)品）的典型監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)

2）海關(guān)涉檢違規(guī)處罰典型案例剖析

3）進(jìn)出口涉檢風(fēng)險(xiǎn)的審計(jì)側(cè)重點(diǎn)、實(shí)例分析

六、進(jìn)出口通關(guān)申報(bào)“規(guī)范類(lèi)”風(fēng)險(xiǎn)與審計(jì)管理

1、通關(guān)申報(bào)中的涉稅要素與非涉稅要素

2、通關(guān)申報(bào)中的常見(jiàn)差錯(cuò)（特殊關(guān)系、貿(mào)易國(guó)）

3、通關(guān)申報(bào)中的包裝方式、境內(nèi)貨源地申報(bào)注意點(diǎn)

4、原產(chǎn)地申報(bào)錯(cuò)誤、貿(mào)易國(guó)申報(bào)錯(cuò)誤海關(guān)違規(guī)處罰案例解析

5、進(jìn)出口申報(bào)規(guī)范的一般審計(jì)方法

6、進(jìn)口原產(chǎn)地申報(bào)錯(cuò)誤審計(jì)實(shí)例解析

7、申報(bào)特殊關(guān)系錯(cuò)誤、貿(mào)易國(guó)錯(cuò)誤的審計(jì)實(shí)例解析

七、海關(guān)事務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范與合規(guī)規(guī)劃

1、企業(yè)各部門(mén)在進(jìn)出口活動(dòng)中的職責(zé)

2、報(bào)關(guān)單申報(bào)差錯(cuò)的基本防范措施

3、如何做好單證實(shí)質(zhì)性復(fù)核與風(fēng)險(xiǎn)防控

4、進(jìn)出口活動(dòng)審計(jì)與風(fēng)險(xiǎn)防范